Возврат 13 с покупки квартиры работающему пенсионеру


Возврат 13 с покупки квартиры работающему пенсионеру

Возврат налога работающим пенсионерам


/5 Автор статьиЕлена Смирнова126Время на чтение: 3 минутыКонсультация пенсионного юриста по телефонуПо Москве и московской обл.8 (499) 938-69-44По Санкт-Петербургу и обл.8 (812) 467-31-78Бесплатно по России8 (800) 350-57-92 Гражданин РФ имеет право на налоговый вычет, если он трудоустроен с полным социальным пакетом. Работающему пенсионеру тоже положена эта льгота.На оформление налогового вычета пенсионера оказывает трудовая деятельность в настоящее время, дополнительные доходы, срок выхода на пенсию и многие другие условия.В Налоговом кодексе РФ п.2 ст.

217 говорится, что с пенсий налог не взымается. Если пенсионер не имеет дополнительный доход, то и получить налоговый вычет он не может.
Но и здесь есть свои нюансы.При дополнительном доходе граждане, вышедшие на заслуженный отдых, могут рассчитывать на получение льготы.Дополнительным доходом является:

  1. дополнительный заработок или иные поступления средств с уплатой налоговых сборов;
  2. реализация собственности;
  3. сдача в аренду машины или квартиры;
  4. дополнительные виды пенсионного обеспечения (негосударственное пенсионное обеспечение).

Некоторые случаи предполагают ограничения.

Максимальная сумма платежа за год не может превышать сумму налога за тот же период. Выплата положена работающему гражданину.Поправки в законодательстве от 2014 года предполагают, что гражданин может получить и осуществить возвратить налогообложение за текущий период и последние 3 года со дня покупки объекта недвижимости.В ситуации, когда работник вышел на пенсию, но не получил полную сумму подоходного налога, купил недвижимость после отмеченного срока и возвратил средства за несколько лет, выплаты заканчиваются.
Выплата положена работающему гражданину.Поправки в законодательстве от 2014 года предполагают, что гражданин может получить и осуществить возвратить налогообложение за текущий период и последние 3 года со дня покупки объекта недвижимости.В ситуации, когда работник вышел на пенсию, но не получил полную сумму подоходного налога, купил недвижимость после отмеченного срока и возвратил средства за несколько лет, выплаты заканчиваются. Вернуть налог можно только за последние годы работы.Тем, кто не получил возврат, или стал владельцем объекта до обозначенного срок, право на него имеет.

Остаток переносится на три года назад до получения пенсии за период, когда платеж не выплачивался.Для начисления налогового вычета необходимы документы, подтверждающие сделку по приобретению недвижимости, а также связанных с ней затрат.Порядок действий по возврату налогового вычета осуществляется стандартно: через налоговую инспекцию или работодателя.Основные документы, необходимые для возврата налога:

  • договор купли-продажи;
  • свидетельство на право собственности/выписка из реестра прав на недвижимость;
  • выписки из банка или расписки о передаче средств продавцу;
  • справка, подтверждающая статус гражданина, вышедшего на пенсию;
  • удостоверение личности – паспорт гражданина;
  • соглашение долевого участия при приобретении в новостройке и акт по передаче.

Получить вычет можно несколькими способами:

  1. через работодателя;
  2. путем обращения в ИФНС.

Можно воспользоваться сервисом Госуслуг, обратиться на официальный сайт инспекции или отправить почтовое отправление.Для возврата через ИФНС следует:

  • Составить заявление на возмещение в инспекцию. Подготовить справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.
  • Собрать документы.

Елена СмирноваПенсионный юрист, готова ответить на ваши вопросы. В течение 3-х месяцев последует ответ, при положительном решении в течение месяца на счет пенсионера будут перечислены деньги.Для возврата через работодателя нужно:

  • Получить справку и предоставить по месту работы.
  • Приготовить нужные документы.
  • Написать заявление на уведомление при предоставлении в Налоговую службу, которое подтверждает предоставление вычета.

Со следующего месяца, после положительного решения, с заработка пенсионера перестанут удерживать тринадцать процентов до увольнения или полного перечисления.Работающему пенсионеру предоставляется специальная налоговая льгота – вычет можно перенести на предыдущие периоды.Пенсионерам можно вернуть уплаченный НДФЛ до покупки, но не позднее трех лет.

Кроме того, гражданам этой категории разрешается подавать заявление на выплаты НДФЛ за четыре года.До выхода на пенсию, гражданам предоставляются налоговые льготы на общих основания. После окончания трудовой деятельности возможно переносить остаток на 3 года перед покупкой недвижимости.При окончании налогового периода, когда заявитель выходит на пенсию, он может оформить заявление за 4 года.Например, если пенсионер приобрел квартиру в июне 2017, а вышел на заслуженный отдых в ноябре, в 2018 году он подает налоговую декларацию на возврат за прошедший год и переносит остаток на 2014-16 г.г.В случае, если неработающий пенсионер имеет работающую супругу, то налоговый вычет можно вернуть, так как приобретение считается совместно нажитым имуществом.Налоговый вычет за стоматологические услуги составляет 13%.

Сюда же включается и протезирование.В 2021 году обсуждается законодательный проект о новых упрощённых правилах налоговых вычетов. Но изменения коснуться только имущественного налогового вычета.Работающему пенсионеру стоит воспользоваться правом на налоговый вычет, ведь и имущество, и лечение зубов стоит довольно дорого.Помогла статья? Оцените её

Загрузка.Предыдущая запись Следующая запись Рекомендуем статьи по темеДобавить комментарий Ваше имя Ваш e-mail Ваш комментарийОставить комментарий Отцовский капитал получение в 2021 году!

Пенсионный калькулятор Онлайн-расчет ПопулярноеОпросУстраивает работа вашего отделения Пенсионного Фонда?

  1. Да
  2. Нет

Poll Options are limited because JavaScript is disabled in your browser.Отделения ПФР Москвы и МО© 2010–2021 Все права защищены Неофициальный информационный портал Пенсионного Фонда РФДанный сайт является некоммерческим информационным проектом, никаких услуг не предоставляет и не имеет никакого отношения к представленным Пенсионным Фондам услугам.Логотипы и товарные знаки, размещённые на сайте принадлежат их законным владельцам, правообладателям.

Как получить налоговый вычет пенсионеру при покупки квартиры?

29 марта 20183,6 тыс.

прочитали4,5 мин.9,8 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы3,6 тыс. прочитали до концаЭто 37% от открывших публикацию4,5 минуты — среднее время чтенияНалоговый вычет для пенсионеров, купивших недвижимое имущество, имеет особенности предоставления.

На возникновение права на льготу влияют срок выхода на заслуженный отпуск, текущее трудоустройство, наличие дополнительного дохода и другие обстоятельства.

В зависимости от них порядок оформления меняется.Имущественный вычет подразумевает компенсацию части средств, затраченных на приобретение недвижимости.

По общим правилам претендовать на него могут все граждане РФ, имеющие официальный доход и отчисляющие 13% в бюджет.Важными моментами предоставления льготы являются:

  1. Жилье приобретено за собственные или заемные деньги.
  2. Продавец и покупатель не имеют родственных связей.

Пенсионеры как социально защищенная категория имеют доход в виде пенсии. НДФЛ с нее не удерживается, значит, возвращать нечего. Однако закон допускает получение вычета при определенных условиях.

К тому же некоторые граждане, достигшие пенсионного возраста, продолжают трудовую деятельность и отчисляют налоги.Согласно п. 10 ст. 220 НК РФ как работающим, так и неработающим пенсионерам допускается перенос остатка по имущественному вычету на прошлые годы, но не более 3 лет с момента покупки.

Например, квартира приобретена в 2017, значит, льготу можно заявить за 2016, 2015 и 2014.При этом должны соблюдаться условия:

  1. пенсия выплачивается в установленном законодательном порядке;
  2. сохранилось право на возмещение НДФЛ;
  3. перенос остатка приходится на годы, в которых удерживался налог.

Если неработающий пенсионер в дальнейшем официально трудоустроился, он вправе перенести оставшуюся сумму на будущие периоды.Пример 1.Иванова А. А. вышла на заслуженный отдых в октябре 2015 и никакого заработка с этого времени, кроме пенсии, не имела. В 2017 она приобрела жилплощадь, в следующем году подала заявление на компенсацию.Оформить возврат возможно с НДФЛ, уплаченного за три года до покупки: 2014, 2015 и 2016.

Но в 2016 она не работала, поэтому учтут только 2014 и 2015.Пример 2.Петрова О. М. вышла на пенсию в 2012 г. и больше не работала, а в 2017 приобрела комнату. Остаток переносится на 2014-2016.

В этих периодах она не имела заработка, значит, возмещение ей не положено.ВНИМАНИЕ! Если неработающий пенсионер имеет дополнительный доход, например, от сдачи жилья в аренду, и отчисляет с него 13%, он становится претендентом на льготу на тех же условиях, что и трудоустроенный.Налоговый вычет работающим пенсионерам предоставляется как на общих правах, так и согласно своему статусу.

Если неработающий пенсионер имеет дополнительный доход, например, от сдачи жилья в аренду, и отчисляет с него 13%, он становится претендентом на льготу на тех же условиях, что и трудоустроенный.Налоговый вычет работающим пенсионерам предоставляется как на общих правах, так и согласно своему статусу. То есть он может получить возмещение за тот год, в котором купил недвижимость, и за предыдущие три при наличии в них дохода.

Отсрочка может распространяться и на 4 года при условии, что в тот период имелся налогооблагаемый доход.СОВЕТ! Писать заявление на возврат рекомендуется в году, следующим за годом покупки квартиры.Согласно ст. 78 НК РФ, число лет для переноса остатка сократится.

Данное положение разъясняется в письме Минфина РФ N 03-04-05/40681 от 12.07.2016 г. Например, купив недвижимое имущество в 2017 году, в 2018 году к расчету возмещения примут НДФЛ, уплаченный в 2014-2016. Если заявление подать в 2020 году, учтут только 2015 и 2016 г.г.Гражданин до достижения пенсионного возврата получает налоговую льготу по общим правилам.

Выйдя на пенсию, у него появляется возможность перенести остаток на три года, предшествующие году покупки.Пример:Сухих М. А. приобрел жилплощадь в 2017 году.

В начале 2018 года он заявил свои права на имущественный возврат. В конце 2018 года вышел на пенсию и сразу же подал перенос остатка на 2014-2016 г.г. Допустим, Сухих М. А. уйдет на заслуженный отдых в 2020 году, тогда к расчету возмещения примут только 2015 и 2016 годы. Дождавшись окончания налогового периода, в котором гражданин вышел на заслуженный отдых, он вправе подать заявление на компенсацию сразу за 4 периода.Пример:Береснев А.

Дождавшись окончания налогового периода, в котором гражданин вышел на заслуженный отдых, он вправе подать заявление на компенсацию сразу за 4 периода.Пример:Береснев А. М. купил жилплощадь в мае 2017, а на пенсию ушел в ноябре. В 2018 году он вправе подать декларацию на возврат НДФЛ за прошлый год и перенести остаток на 2014-2016.

Деньги, полученные супругами, считаются общими. Имущественный налоговый вычет за супруга-пенсионера, не имеющего возможность его оформить, может предоставляться другому супругу.Если супруг, заявляющий право на возврат, работает, оформление осуществляется на общих основаниях. Если вышел на пенсию, то переносится остаток.Пример:Петров М.

О. достиг пенсионного возраста в 2012 году, а квартиру купил в 2016.

Остаток можно перенести на 2013-2015 г.г.

Но в этот период он не получал дохода, облагаемого налогом. Возмещать нечего.Супруга Петрова вышла на пенсию в 2015 году.

Она претендует на льготу за супруга.

Оформление возврата возможно за все три года. Получение налогового вычета требует документального подтверждения совершения пенсионером сделки по покупке недвижимости и затрат, связанных с ней.
К ним относятся:

  1. справка о наличии статуса пенсионера, до 2015 – давали удостоверение, сейчас документ предоставляют по запросу в ПФР;
  2. доказательство передачи денег продавцу: выписка из банка, расписка и т.д.;
  3. соглашение долевого участия при покупке в новостройке и акт передачи жилья.
  4. паспорт;
  5. свидетельство на право собственности или выписка из реестра прав на недвижимость (РПН);
  6. договор купли-продажи недвижимости;

В зависимости от выбранного способа оформления возврата .Работающий пенсионер может : через ИФНС или работодателя, неработающий – только через инспекцию.

Процедура оформления в каждом случае отличается.Предоставление возврата налога через инспекцию подразумевает единовременную выплату НДФЛ, уплаченного в прошлом и состоит из нескольких этапов:

  1. Ожидание результата камеральной проверки, которая длится 3 месяца.
  2. Перечисление денег на счет заявителя в течение 30 дней, в случае положительного решения.
  3. Сбор необходимых документов.
  4. Написание заявления на возмещение и передача сведений в инспекцию. К основному списку добавляется справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ.

Подать документы можно лично, электронно через сервис Госуслуги или официальный сайт ведомства либо воспользовавшись почтовыми услугами, также можно прибегнуть к помощи представителя, оформив доверенность у нотариуса.ВАЖНО!

3-НДФЛ заполняется в обратном хронологическом порядке, например, сначала за 2017, потом за 2016 и т. д. Это позволит определить остаток вычета, подлежащий возврату в самом раннем периоде.Возмещение затрат на работе подразумевает под собой освобождение на определенный период от уплаты НДФЛ. То есть возврат выплачивается не разово, а ежемесячно с зарплатой.Для оформления льготы на работе надо:

  1. Собрать документы.
  2. Полученную справку предоставить по месту работы.
  3. Предоставить их в ИФНС и написать заявление на получение уведомления, в котором подтверждается возможность предоставления вычета.

Уже с месяца, следующего за месяцем получения положительного уведомления, с зарплаты работающего пенсионера не будут удерживать 13% до момента полного перечисления возврата или увольнения.

при покупке квартиры для пенсионеров осуществляется с учетом некоторых особенностей.

Во-первых, лицу, ушедшему на заслуженный отдых, разрешается вернуть НДФЛ, уплаченный до покупки, но не позднее 3 лет. Во-вторых, работающий пенсионер вправе подать заявление на возмещение НДФЛ за 4 года.Вам будет интересно:Вместе с основными документами для оформления льготы предоставляется справка, подтверждающая пенсионный статус.

Подавать заявление на вычет рекомендуется в году, следующем за годом приобретения недвижимости.Источник: Подписывайтесь на нас:ВК Telegram Facebook Дзен Одноклассники

Положен ли пенсионеру налоговый вычет при покупке жилья?

Так как пенсии не облагаются налогом, пенсионеры без дополнительного дохода не могут претендовать на налоговый вычет (п. 2 ст. 217 НК РФ). Но есть варианты.

И часто пенсионер, все же, может получить вычет при покупке жилья.

Право на имущественный вычет наступает после получения права собственности на жилье. Для ДДУ это момент передачи квартиры по Акту приема-передачи, а для договора купли-продажи — момент государственной регистрации права собственности. После вступления в силу Федерального Закона №330-ФЗ от 21.11.2011 года была изменена ч.

2 ст. 220 НК РФ, и с 01.01.2012 для пенсионеров введены льготы. Да, право собственности на жилье по-прежнему должно быть, но теперь пенсионеры могут получить имущественный вычет за три предыдущих года, независимо от того, когда именно получено право собственности.

А значит, в вычет пенсионеру зачтутся годы, когда он еще работал.

Читаем п. 10 ст. 220 НК РФ:

«У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов»

.

Таким образом, пенсионер может получить вычет за четыре года, считая год, когда образовался непереносимый остаток. Если квартира куплена на пенсии, то год имущественной сделки — это тот самый

«налоговый период, в котором образовался переносимый остаток»

. Значит, на следующий год можно подать документы и получить вычет за тот год, когда купили жилье, плюс за три предыдущих года.

Основание: письма Минфина РФ от 12 февраля 2015 N 03-04-05/6179, 28 апреля 2012 N 03-04-05/7-577, ФНС России от 29 августа 2012 N 2018 году вы вышли на пенсию, а в 2020 году купили квартиру.

В 2020 году вы имеете право на вычет за 2020, 2018, 2017 и 2016 годы. Но в 2020 году вы были на пенсии и не платили НДФЛ, значит, за 2020 год вычет вам не положен. За 2018 год получите вычет за месяцы до выхода на пенсию, а за 2017 и 2016 годы вычет предоставят полностью.

В этом случае, согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12 июля 2016 г., можно не ждать следующего года и в год выхода на пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года.

Как всегда, документы подаются в налоговую на следующий год после получения права собственности на жилье, не раньше.Пример:В 2018 году вы купили квартиру, в 2020 году оформили вычет и вернули налог за 2018 год.

Рекомендуем прочесть:  Отправка отчетов в выходные

В 2020 году выходите на пенсию. Теперь у вас есть право в 2020 году вернуть налог за 2020, 2018, 2017 и 2016 годы. За 2018 год вы уже получили вычет, когда еще не были пенсионером, значит остается вычет за рабочие месяцы 2020 года и полностью за 2017 и 2016 годы.

В этом случае имущественный вычет предоставят за четыре года: за год покупки жилья и выхода на пенсию, а также за три предшествующих года. Документы на возврат налога можно подать не раньше следующего года.Пример:В 2020 году вы вышли на пенсию и купили квартиру.

В 2020 году вы имеете право получить вычет:

  1. за 2020 год (это «налоговый период, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов» из п. 10 ст. 220 НК РФ),
  2. за 2018, 2017 и 2016 годы (это «предшествующие налоговые периоды, но не более трех»).

Резюмируем: Документы на налоговый вычет подаются на следующий год после покупки жилья или позднее — срок не ограничен. Если вы купили квартиру в 2020 году, то декларации 3-НДФЛ и заявление на вычет передаются в ИФНС в 2020 году. В этом случае вы получите вычет за 2020, 2018, 2017 и 2016 годы.

Вычет пенсионеру положен лишь за последние четыре года. Если вы подаете декларации в 2020 году, имущественный вычет за 2015 год получить нельзя. Вернуть подоходный налог можно только за те годы, когда отчислялся НДФЛ.

Если на переносимый период попадает год, когда вы уже были на пенсии и не имели налогооблагаемого дохода, за этот год налоговый вычет не предоставляется и на другой год не переносится. Более подробно читайте на нашем сайте.

Ставьте лайки и подписывайтесь на наш блог, чтобы не пропустить новые выпуски! : Теги: Пост написан компанией Это авторский материал.

Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка»

  1. 267
  2. 295 оценили материалы

Налоговый вычет работающим пенсионерам

08 января 2021 55 Юлиана Полякова Налоговый консультант 5 минут чтения 13167 Многие люди, выходя на пенсию, не хотят сидеть дома перед телевизором, а продолжают работать.

Об этой категории граждан мы и поговорим. Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Рассмотрим, какие положены налоговые вычеты работающим пенсионерам, какие есть нюансы, какими суммами ограничен тот или иной вычет, как вернуть подоходный налог работающему пенсионеру и что вообще следует знать. На самом деле нет какого-то особенного вида налогового вычета для работающих пенсионеров, поскольку они относятся к обычной категории граждан-налогоплательщиков.

Если, конечно, они устроены официально и платят со своих доходов налог. Если пенсия является единственным источником дохода, то никакие вычеты пенсионеру не положены – пенсия налогом не облагается. То есть обязательное условие для возврата налога – это проживать на территории РФ больше 183 дней в году, и иметь доходы, с которых уплачивается 13% налога.

Соответственно, работающий пенсионер имеет право на налоговый вычет, как и любой другой работающий гражданин. Любой работающий пенсионер имеет право на такие налоговые вычеты, как:

  1. Имущественный
  2. Инвестиционный
  3. Профессиональный
  4. Стандартный
  5. Социальный

Но в данной статье мы подробнее затронем тему имущественного налогового вычета для работающих пенсионеров, поскольку он имеет важные нюансы. Данный возврат налога работающим пенсионерам полагается при покупке жилья, строительстве жилого дома или покупке участка под это, и при продаже имущества.

Рассмотрим имущественный налоговый вычет при покупке жилья для работающих пенсионеров. Используя имущественный налоговый вычет, работающий пенсионер может вернуть до 260 000 рублей при покупке жилья на свои средства, и дополнительно до 390 000 рублей при покупке в ипотеку.

Так как такой налоговый вычет ограничен 2 и 3 миллионами соответственно. То есть максимально вернуть вы можете 13% от этих сумм. Помните, что вы не сможете получить возврат НДФЛ больше, чем уплатили налогов за указанный период.

Пример: У Иванова зарплата 26 000 рублей, из них 3 380 (26 000*13%) рублей ежемесячно уходит в бюджет государства.

То есть в год Иванов платит 40 560 рублей налогов. И если он будет оформлять возврат налога, то за год он не сможет вернуть больше 40 560 рублей. Например, он купил квартиру за 3 000 000 рублей.

Оформить возврат он может только на 260 000 рублей, так как это максимально возможная сумма.

Но он будет получать этот возврат в течение нескольких лет, ежегодно оформляя возврат, так как больше, чем он заплатил налогов (40 560 рублей) в год он вернуть не сможет.

При налоговом вычете на общих основаниях, после вступления в право собственности, человек может перенести остаток вычета на последующие периоды, если ему не удалось вернуть всю сумму сразу, и образовался остаток. Работающий пенсионер имеет определенные льготы, а именно: работающий пенсионер может перенести остаток налогового вычета как на последующие периоды, так и на 3 предыдущих.

Работающий пенсионер может оформить налоговый вычет за последние 4 года. Первая декларация подается за тот год, в котором возникло право на вычет. Далее остаток переносится на три предшествующих года.

Пример: Допустим, вы вышли на пенсию в 2018 году, но продолжили работать. В 2020 году купили и зарегистрировали квартиру.

В 2020 году у вас, как у работающего пенсионера, уже есть право подать на налоговый вычет за четыре года. То есть за период, когда образовался переносимый остаток – 2020 год, и плюс три предыдущих года – 2018, 2017 и 2016 гг.

Оформить налоговый вычет работающий пенсионер может как через работодателя, так и через Налоговую инспекцию. Чтобы вернуть деньги через налоговую, вам нужно дождаться окончания календарного года, в котором появилось право на вычет. ● заявление на возврат ● справка 2-НДФЛ; ● документы, подтверждающие покупку жилья ● документы, подтверждающие расходы (платежные поручения, чеки, расписки); ● документы, подтверждающие право собственности на жилье (при покупке по ДДУ подписан акт приема-передачи) ● декларация 3-НДФЛ Если расходы были по ипотеке, следует дополнительно предоставить: ● документы по ипотечному кредиту ● справку об уплаченных процентах Не забывайте при обращении в ФНС брать с собой паспорт!

После того, как документы будут поданы, Налоговая запустит камеральную проверку, которая обычно длится три месяца.

И после нее, в течение еще одного месяца, вы получите возврат на расчетный счет.

Чтобы оформить возврат НДФЛ на работе, вам не нужно ждать конца календарного года, сразу после вступления в право собственности (подписания акта приема-передачи, если квартира куплена по ДДУ) можно оформлять налоговый вычет. Вам все равно придется обратиться в налоговую, но с более упрощенным списком документов: ● документы, подтверждающие покупку жилья ● документы, подтверждающие расходы (платежные поручения, чеки, расписки); ● документы, подтверждающие право собственности на жилье (при покупке по ДДУ подписан акт приема-передачи) Если расходы были по ипотеке, следует дополнительно предоставить: ● документы по ипотечному кредиту ● справку об уплаченных процентах После подачи документов в течение месяца Налоговая выдаст вам специальное уведомление о праве на налоговый вычет. С ним вам нужно обратиться в бухгалтерию на работе, и с вашей зарплаты перестанут удерживать налог.

Теперь вам известно, какие особенные льготы имеют пенсионеры, которые продолжают работать.